نموذج لعمل قائمة التدفقات النقدية عن شهر من الشهور
عد ثانيةً إلى مشروعك (تصورك) للمكسب والخسارة, واسأل نفسك خطوة بخطوة متى تتوقع مجىء النقدية إليك وذهابها منك. يجب أن تعد بالفعل مشروعاً للمبيعات, تتوقع فيه وقت تحصيلك لمديونتك لدى العملاء. أما بخصوص مصروفات, فأنه حرى بك أن تضع مشروعك (برنامجك) المسبق للنفقات تتوقع فيه (بل تحدد) متى ستكتب شيكاً لدفع هذه الفواتير أو الايصالات. معظم مشروعات (خطط) المكسب أو الخسارة تتشابه فى عناصرها ومفرداتها. فعلى سبيل المثال الايجار وفواتير استهلاك الكهرباء والمياة والتليفون وما شابه تدفع بشكل دورى فى وقت استحقاقها
أما باقى العناصر فهى تختلف تبعاً لوجهة نظر مشروع المكسب والخسارة. فعلى سبيل التأمينات وبعض أنواع الضرائب يتم دفعها ربع سنوياً (كل 3 أشهر) أو شبه سنوى, على الرغم من اعتبارها مصروفات شهرية . كل ما عليك أن تحاول التعامل بشكل واقعى مع التدفقات النقدية قدر استطاعتك, لأن هذا الأسلوب من شأنه أنه يمنحك القدرة على الادارة الناجحة وتلبية احتياجات العمل بشكل منتظم. عليك أن تغير مسميات وعناوين الفئات الموجودة فى العمود لتلائم نظامك المحاسبى.لاحظ أن بندى "أقساط القروض" و ""تخارج المساهمين (الشركاء)" لهما تأثير مختلف على "تدفق النقدية" وليس على "المكسب والخسارة" فعلى سبيل المثال فإن أقساط القروض والمشتروات الرأسمالية ( السلع المعمرة) لا تظهر ببساطة - طبقاً للقواعد والمعايير المحاسبية - ضمن مشروع المكسب والخسارة. ولكنهما مع ذلك يقتطعان جزءاً من السيولة النقدية الخاصة بالنشاط, ومن ثم يتعين تضمينها فى خطة النقدية الخاصة بك. ولكن على الجانب الآخر لن تجد أى نقص أو انخفاض فى التدفقات النقدية لأنك لن تكتب شيكاً للتخفيض.
السيولة النقدية الآتية من القروض أو اسهامات (ضخ) الملاك توضع فى صف "قروض وضخ نقدية أخرى " أما عمود "ما قبل البدء" فهو مخصص للمصروفات النقدية السابقة للفترة التى يغطيها بند التدفقات النقدية
مطلوب للمشروعات الناشئة أو المشروعات المتوسعة أن يوضع لها قدر كبير من النقدية قبل البدء
الجزء السفلى من العمود المسمى "بيانات التشغيا الأساسية" ليس فى الحقيقة جزءاً من نموذج السيولة النقدية, ولكنه يتيح لك تعقب العناصر التى لها تأثير قوى على السيولة النقدية
مشروع التدفقات النقدية هو أنسب طريقة لتوقع (لتلبية) الحاجة لرأس المال . عليك أن تبدأ بكمية "النقدية فى اليد" التى تتوقع أن تحوزها . ضع خطة لكل المبالغ المطلوب سدادها على مدار العام . اذا تعرض الموقف المالى لانخفاض خطير أو سلبى, فيتحتم عليك فى هذه الحالة ضخ نقدية اضافية للحفاظ على استمرارية النشاط. فكثير من المشروعات الناجحة تعرضت لمواقف حرجة لأنها لم تستطع الوفاء بالتزاماتها المالية اعتماداً على انتظار التدفقات الماليه الآتية لها, ثق تماماً أن مقرضيك لا يبالون بمكاسبك أو ارباحك, ولكن كل ما يعنيهم هو الحصول على مديونيتهم طرفك. إن المال بالنسبة للنشاط الاقتصادى بمثابة الدم بالنسبة للكائن الحى
الفصل الأول :- تعريف قائمة التدفقات النقدية وأهدافها وتصنيفها
أولاً : تعريف التدفقات النقدية
ثانياً : أهداف قائمة التدفقات النقدية
ثالثاً : الفرق بين قائمة الدخل وقائمة التدفقات النقدية
رابعاً... (مشاركات: 7)
تطبيق عملي يساعد صاحب المشروع الصغير على وضع خطة للتنبؤ من مبيعات مشروعه ( سواء خدمة أو منتج) خلال 12 شهراً، مما يمثل نقطة البدء لتنظيم المشروع من الناحية المالية. (مشاركات: 11)
دبلوم تدريبي يؤهلك لفهم ماهية التدريب الإلكتروني وأهميته، وأنواعه حيث تتعلم في هذا البرنامج التدريبي المتميز كيفية إعداد المادة التدريبية الإلكترونية باستخدام برنامجي word و power point ويساعدك على الإلمام بمهارات العرض والتقديم الإلكترونية وكيفية توظيف الألعاب الإلكترونية والأنشطة في عملية التدريب، كما يقدم لك نبذة عن نظام الفصول الافتراضية وأشهر المنصات المتاحة للتدريب الإلكتروني وكيفية إدارة الفصول الافتراضية باستخدام تطبيق Zoom واستخدام تطبيقات جوجل المجانية في مجال التدريب والتدريب من خلال مواقع التواصل الاجتماعي ومهارات التدريب باستخدام الفيديوهات المسجلة واساسيات عملية المونتاج وتوظيف الاختبارات الإلكترونية في عملية التدريب، وتقييم التدريب الإلكتروني وأنواع المدربين والمتدربين الكترونيًا ثم يختتم البرنامج بعدد من ورش العمل وتقييم المشروعات التي قدمها المتدربون.
شهادة دبلوم تدريبي متقدم في ادارة المشتريات وادارة سلاسل الاممداد حيث تؤهل المشاركين لفهم واتقان اجراءات عملية الشراء والعمليات الخاصة بإدارة سلاسل الامداد وطرق اختيار الموردين وقياس وتحسين أداء عملية التوريد واسخدام آليات المناقصة والتفاوض
اذا كنت مهتم بالمواصفة الدولية للايزو 45001، أو اذا كنت تعمل في مجال ادارة الجودة ومعني بتطبيق مواصفة الايزو 45001، والى كل مديري ومشرفي ادارة السلامة والصحة المهنية والمسئولين عن تطبيق نظام السلامة في الشركات والمؤسسات، نقدم لكم هذا البرنامج التدريبي المتميز يؤهلك لفهم واستيعاب نظم ادارة السلامة والصحة المهنية الايزو 45001:2018