نموذج لعمل قائمة التدفقات النقدية عن شهر من الشهور
عد ثانيةً إلى مشروعك (تصورك) للمكسب والخسارة, واسأل نفسك خطوة بخطوة متى تتوقع مجىء النقدية إليك وذهابها منك. يجب أن تعد بالفعل مشروعاً للمبيعات, تتوقع فيه وقت تحصيلك لمديونتك لدى العملاء. أما بخصوص مصروفات, فأنه حرى بك أن تضع مشروعك (برنامجك) المسبق للنفقات تتوقع فيه (بل تحدد) متى ستكتب شيكاً لدفع هذه الفواتير أو الايصالات. معظم مشروعات (خطط) المكسب أو الخسارة تتشابه فى عناصرها ومفرداتها. فعلى سبيل المثال الايجار وفواتير استهلاك الكهرباء والمياة والتليفون وما شابه تدفع بشكل دورى فى وقت استحقاقها
أما باقى العناصر فهى تختلف تبعاً لوجهة نظر مشروع المكسب والخسارة. فعلى سبيل التأمينات وبعض أنواع الضرائب يتم دفعها ربع سنوياً (كل 3 أشهر) أو شبه سنوى, على الرغم من اعتبارها مصروفات شهرية . كل ما عليك أن تحاول التعامل بشكل واقعى مع التدفقات النقدية قدر استطاعتك, لأن هذا الأسلوب من شأنه أنه يمنحك القدرة على الادارة الناجحة وتلبية احتياجات العمل بشكل منتظم. عليك أن تغير مسميات وعناوين الفئات الموجودة فى العمود لتلائم نظامك المحاسبى.لاحظ أن بندى "أقساط القروض" و ""تخارج المساهمين (الشركاء)" لهما تأثير مختلف على "تدفق النقدية" وليس على "المكسب والخسارة" فعلى سبيل المثال فإن أقساط القروض والمشتروات الرأسمالية ( السلع المعمرة) لا تظهر ببساطة - طبقاً للقواعد والمعايير المحاسبية - ضمن مشروع المكسب والخسارة. ولكنهما مع ذلك يقتطعان جزءاً من السيولة النقدية الخاصة بالنشاط, ومن ثم يتعين تضمينها فى خطة النقدية الخاصة بك. ولكن على الجانب الآخر لن تجد أى نقص أو انخفاض فى التدفقات النقدية لأنك لن تكتب شيكاً للتخفيض.
السيولة النقدية الآتية من القروض أو اسهامات (ضخ) الملاك توضع فى صف "قروض وضخ نقدية أخرى " أما عمود "ما قبل البدء" فهو مخصص للمصروفات النقدية السابقة للفترة التى يغطيها بند التدفقات النقدية
مطلوب للمشروعات الناشئة أو المشروعات المتوسعة أن يوضع لها قدر كبير من النقدية قبل البدء
الجزء السفلى من العمود المسمى "بيانات التشغيا الأساسية" ليس فى الحقيقة جزءاً من نموذج السيولة النقدية, ولكنه يتيح لك تعقب العناصر التى لها تأثير قوى على السيولة النقدية
مشروع التدفقات النقدية هو أنسب طريقة لتوقع (لتلبية) الحاجة لرأس المال . عليك أن تبدأ بكمية "النقدية فى اليد" التى تتوقع أن تحوزها . ضع خطة لكل المبالغ المطلوب سدادها على مدار العام . اذا تعرض الموقف المالى لانخفاض خطير أو سلبى, فيتحتم عليك فى هذه الحالة ضخ نقدية اضافية للحفاظ على استمرارية النشاط. فكثير من المشروعات الناجحة تعرضت لمواقف حرجة لأنها لم تستطع الوفاء بالتزاماتها المالية اعتماداً على انتظار التدفقات الماليه الآتية لها, ثق تماماً أن مقرضيك لا يبالون بمكاسبك أو ارباحك, ولكن كل ما يعنيهم هو الحصول على مديونيتهم طرفك. إن المال بالنسبة للنشاط الاقتصادى بمثابة الدم بالنسبة للكائن الحى
الفصل الأول :- تعريف قائمة التدفقات النقدية وأهدافها وتصنيفها
أولاً : تعريف التدفقات النقدية
ثانياً : أهداف قائمة التدفقات النقدية
ثالثاً : الفرق بين قائمة الدخل وقائمة التدفقات النقدية
رابعاً... (مشاركات: 7)
تطبيق عملي يساعد صاحب المشروع الصغير على وضع خطة للتنبؤ من مبيعات مشروعه ( سواء خدمة أو منتج) خلال 12 شهراً، مما يمثل نقطة البدء لتنظيم المشروع من الناحية المالية. (مشاركات: 11)
برنامج تدريبي يشرح مفاهيم اختبار الاختراق واكتشاف الثغرات الأمنية في النظام أو التطبيق وتحليل الثغرات وتقييم خطورتها وتطبيق اختبار الاختراق للتطبيقات الويب وقواعد البيانات والشبكات والأجهزة ومنع استغلال الثغرات للوصول إلى المعلومات أو السيطرة على النظام وأمن التطبيقات واختبارها والامتثال للأخلاقيات والقوانين في مجال اختبار الاختراق
هل تبحث عن وظيفة "وكيل شحن دولي"، هذا البرنامج التدريبي المتقدم يؤهلك تماما لهذه الوظيفة حيث يجعلك ملما بالقواعد والمفاهيم المرتبطة بالتجارة الدولية، ودور وكيل الشحن الدولي، والمنظمات الدولية المرتبطة بالشحن الدولي، وستتعلم ايضا كيفية تأسيس وبناء هيكل تنظيمي لشركات الشحن الدولية، ومتطلبات العضوية في منظمة FIATA والخطوات التنفيذية لذلك.
ستتعلم في دبلوم اعداد المدرب الشخصي كافة المهارات الإدارية والفنية التي يحتاجها المدرب الشخصي المحترف، مثل مفاهيم التدريب الرياضي، وتخطيط الأحمال، والتحليل الحركي، بالإضافة إلى تغطية كافة المواضيع الخاصة بالتغذية التي يجب على المدرب الشخصي المحترف معرفتها، وأيضًا مواضيع الجانب النفسي التي يجب على المدرب الشخصي المعتمد الإلمام بها، كالإعداد النفسي للرياضيين وكيفية التعامل مع اصابات الملاعب.
برنامج تدريبي متميز يتناول مهارات التواصل في بيئة العمل يشرح ماهية الاتصال الفعال واسباب نجاح الاتصال وكيف يؤثر على الشركات ثم مهارات التواصل الشفهي والكتابي والاتصال الجماهيري والاتصال مع فريق العمل
برنامج تدريبي يتناول تمكين القيادات الادارية في المؤسسات الرياضية ويشرح منظومة التمكين الاداري وتطوير فرق العمل بالمؤسسات الرياضية وقيادة منظومة حوكمة الاعمال الادارية والمالية وادارة الازمات والمخاطر وعملية التحول الرقمي وقيادة الادارة المالية لغير الماليين في المؤسسات الرياضية