الموضوع: دليل مهام واجراءات إدارة المراجعة الداخلية

الملف المرفق يتناول بالتفصيل الموضوعات التالية

مقدمة

ميثاق إدارة المراجعة الداخلية

الهيكل التنظيمي لإدارة المراجعة الداخلية

دليل وصف الوظائف

مراحل أنشطة المراجعة الداخلية

الإجراءات العامة

المرحلة الأولى التخطيط لعملية المراجعة

المرحلة الثانية تنفيذ عملية المراجعة

نشاط المراجعة المالية

إجراءات تقييم المخاطر في الوحدات محل المراجعة وتحديد مكامن الخطر فيها

إجراءات المراجعة الدورية

ثانيا :نشاط مراجعة العمليات التشغيلية وجودة الأداء

ثالثا نشاط مراجعة الأنظمة الآلية:

المرحلة الثالثة التقارير والتوصيات

المرحلة الرابعة المتابعة

دور لجنة المراجعة وعلاقتها بوحدة المراجعة الداخلية