الجزء الأول:
أ-عام

المسمى الوظيفي
 الموقع
 المسؤل المباشر
 عدد المرؤوسين
 الرقم
المراجع الداخلي
 الإدارة العامة
المدير العام
 1


ب-الهدف العام من الوظيفة:


· العمل على منع تكرار المخالفات ومنع حصولها.
· مساعد المدير العام في اتخاذ القرارات المناسبة.



ج-الواجبات والمسئوليات والصلاحيات:

م
 الواجبات والمسئوليات
1
 إعداد خطة مراجعة قبل بداية العام بشهر على الأقل وعلى أن تعتمد من قبل الإدارة.
2
 متابعة تنفيذ كافة قرارات مجلس الإدارة والتأكد من تنفيذها.
3
 التأكد من سلامة تنفيذ إجراءات الرقابة الداخلية لكافة أقسام المؤسسة.
4
 رفع تقرير للمدير العام للمؤسسة وللإدارة العليا بكافة الملاحظات التي ظهرت أثناء عملية المراجعة وعلى أن يراعى ما يلي:-
- أن يكون التقرير دقيق الكتابة بحيث لا يحمل أكثر من معنى.
- أن تكون التوصيات قابلة للتطبيق.
5
 التأكد بعد المراجعة من عدم وجود أخطاء في العمليات التي تم إدخالها وترحيلها سواء أكانت ذو تأثير هام أم لا إلى الحسابات المالية بالمؤسسة والرفع للمدير العام بالأخطاء إن وجدت.
6
 رفع التقارير الدورية للمدير العام والتي توضح المخالفات التي قد تحدث ونقاط الضعف الموجودة في إجراءات الرقابة الداخلية والتي تكتشف عن طريق المراجعة المستندية والتي تسبب خسارة مالية للمؤسسة في حالة تكبدها.
7
 إجراء التعديل على قيد اليومية العامة الموجود به الخطأ والمطلوب تعديله وعلى أن يوضح الخطأ كتابياً فوق القيد نفسه والتعديل المطلوب على البيانات أيضاً ويعتمد التعديل المطلوب من كل من : -
- رئيس الحسابات.
- المدير المالي.
- المراجع الداخلي.
- مدير المؤسسة.
يرفق القيد القديم الذي به الخطأ والموضح عليه مقترح التعديل والمعتمد من المسئولين المذكورين أعلاه مع القيد الجديد المعدل.
8
 اخذ نسخ من تقارير الإدارات الدورية لمتابعتها وتصحيح الانحرافات إن وجدات.








جميع موظفي المؤسسة.
د-العلاقات الداخلية:


الجزء الثاني:
مواصفات شاغل الوظيفية

المواصفات
 المؤهلات
 التخصص
الأكاديمية العلمية
 بكالوريوس تجارة
 محاسبة




المواصفات
 البيان
الخبرات
خبرة لا تقل عن 7 سنوات

الدورات التدريبية
 المراجعة في ظل الأنظمة المالية الآلية.
دورات في الأساليب الحديثة في المراجعة.
دورات في الأساليب الحديثة في التحليل المالي.


المهارات
المهارات العالية في فن المراجعة.
المهارات العالية في استخدام الحاسوب.
القدرة على حل المشاكل.
القدرة على أعداد الخطط والبرامج النظامية.
الصفات الشخصية
الأمانة,الجدية,الهدوء,الاب كار




الإقرار بالاطلاع :

اسم الموظف : .................... التوقيع:...................... التاريخ: / /


المدير المباشر:..................... التوقيع:....................التاريخ: / /